Im Vergleich nach der garantierten zu erwartenden Rente sind die Testsieger HDI-Gerling im Tarif RWA11 mit 186,05€, die Hanse Merkur im Tarif RiesterCare (AR7M) mit 185,60€ und die Alte Leipziger im Tarif FiskAL (RV50) mit 183,62€.
Bei Betrachtung der zu erwartenden (nicht garantierten) Rente belegt auch wieder die HDI-Gerling im Tarif RWA11 mit 375,76€ den klaren Platz 1. Diesmal konnte aber die Nürnberger Beamten Riester-Rente im Tarif NBR2507*M mit 360,41€ und die Nürnberger im Tarif NR2507*M mit 350,90€ sich klar den Platz 2 und 3 erkämpfen.

Test 2: Testkunde / männlich / 35 Jahre / 100€ Sparbeitrag / 32 Jahre Ansparphase

Bei der Auswahl der Risikobereitschaft wurde eine mittlere Stufe (ausgewogen) für unseren Testkunden gewählt.

In dem aktuellen Test hat sich, wie erwartet, ein völlig anderes Anbieterfeld auf den vorderen Plätzen positioniert. Die VPV im Tarif Power Rente Riester hat mit 145,81€ bei der garantierten Renten die Nase vorn. Die Allianz besetzt Platz 2 und der mit den Tarifen RiesterRente Invest alpha-Balance (ARF1UMGD) und RiesterRente IndexSelect (ARIU2UMG). Interessanter ist aber die Betrachtung der zu erwartenden und nicht garantierten Rente. Hier ist die Swiss Life der klare Sieger mit 594,48€ im Tarif Champion (Income), dicht gefolgt von dem Volkswohlbund im Tarif Volkswohl Bund AWR und dem eigenen Swiss Life Tarif Champion (Balance).

Neugierig auf einen persönlichen und unverbindlichen Vergleich – Fordern Sie unseren Test an.

1. Schicht: Die Basisversorgung bestehend aus gesetzlicher Rente und privater Basisrente
2. Schicht: Zusatzrenten bestehend aus Riester-Rente und betrieblicher Altersvorsorge
3. Schicht: Renten aus Kapitalanlageprodukten

In der 1. Schicht sichert der Gesetzgeber über die die staatliche Rentenversicherung eine Grundversorgung der Pflichtversicherten wie Angestellte und Arbeiter und für die Beamten die über Beamtenversorgung ab. Zusätzlich ist der Abschluss einer staatlich geförderten Basisrente (sog. Rürup-Rente) möglich.

Die Förderung ist an einige Bedingung für den jeweiligen Basis-Rentenvertrag geknüpft:

• Lebenslange Leibrente frühestens ab dem 60. Lebensjahr,
• Nicht vererbbar,
• Nicht übertragbar,
• Nicht kapitalisierbar,
• Nicht veräußerbar,
• Nicht beleihbar.

Es gibt dazu aber noch einige Besonderheiten zu beachten. Es dürfen weitere zusätzliche Versicherungsleistungen wie zum Beispiel eine Berufsunfähigkeitsversicherung mit diesem Vertrag verknüpft werden. Die einzige Bedingung dabei: Die Zusatzleistungen dürfen nicht mehr als 50% des Zahlbeitrages der Basisrente ausmachen.

Die Leistungen aus der Basisrente werden im Todesfall nur an die Hinterbliebenen gemäß der Definition des Einkommenssteuergesetzes ausgezählt. Dazu zählen nur die Ehepartner und noch Kindergeld berechtigte Kinder.
Von den geleisteten Beiträgen zur 1. Schicht der Rentenversicherung können bis zu 20.000€ pro Kalenderjahr von der Steuer abgesetzt werden. Für Verheiratete und zusammen veranlagte Personen beträgt der absetzbare Sonderausgaben-Betrag 40.000€.

Seit den Jahr 2010 können Sie 70% der geleisteten Altersvorsorge-Beiträge als Sonderausgabe steuerlich abziehen. Dieser Anteil steigt pro Jahr um zwei Prozentpunkte, so dass ab 2025 die Altersvorsorge-Beiträge zu 100 Prozent berücksichtigt werden.

Die Absetzbarkeit der Ausgaben zur Altersvorsorge der 1. Schicht bedeutet keine Steuerfreiheit der Altersvorsorge. Mit Eintritt in das Rentenalter und dem Bezug der Rente, unterliegt diese als Einnahme der Steuerpflicht. Man spricht bei der Absetzbarkeit von der Steuer von einer nachgelagerten Besteuerung. Der Staat stundet die Steuerzahlung bis zur Rentenzahlung und gibt dem zukünftigen Rentner die Möglichkeit den Zinseszins-Effekt zum Aufbau einer deutlich höheren Rente zu nutzen.

Die Basisrente(Rürup-Rente) lohnt sich besonders für Selbständige und Freiberufler, welche nicht in die gesetzliche Rente einzahlen und keine weiteren Ansprüche auf staatliche Förderung wie zum Beispiel die Riester-Rente haben.

Bis zum Ende des Jahres müssen Riester-Sparer aber ihre Zulagen beim Staat einfordern, sonst gehen diese verloren. Die Zulage kann maximal 2 Jahre rückwirkend beantragt werden. Riester-Sparer, welche also 2009 einen Vertrag abgeschlossen haben, können bis Ende 2011 noch die vollen Zulagen beantragen. Die Versicherungs- und Bankwirtschaft schätzt, dass durchschnittlich für 20% der Riesterverträge keine Zulage beantragt wurde.

Riestern kann jeder, pflichtversichert in der gesetzlichen deutschen Rentenversicherungsanstalt ist, sowie Beamte, versicherungsfrei Beschäftigte, manche Arbeitssuchende und Ehegatten von Riester-Sparern.

Der einfachste Weg zur Beantragung der Riesterzulage ist die Stellung eines Dauerzulageantrages bei seinem Riester-Anbieter. Mit diesem wird der jeweilige Anbieter beauftrag, automatisiert jedes Jahr den Antrag auf Zulage beim Staat zu stellen. Somit umgeht der Sparer das Risiko des Verlustes der Zulage durch einen zu spät, nicht oder fehlerhaft gestellten Antrag.

Fondsparpläne bieten grundsätzlich bessere Rendite-Chancen als klassische Riester-Sparpläne. Aufgrund von Gebühren durch den jeweiligen Anbieter bieten sich aber doch erheblich unterschiedliche Chancen in der Wertentwicklung.



Riester-Fondsparpläne bieten gerade für Anleger bis 40 Jahre hohes Potential. Aufgrund von Wertschwankungen und hohen Restlaufzeiten bieten sich viele Möglichkeiten zum Wertausgleich dieser Schwankungen.

Um die gesetzlich vorgeschriebenen Garantiezinsen zu erwirtschaften, verfolgen die Gesellschaften mit Ihren Riester-Konzepten unterschiedliche Strategien an. Entweder fließt das eingezahlte Kapital der Sparer nicht nur in Aktien, sondern auch in Renten-, Geldmarkt und Garantiefonds oder in den Deckungskapitalstock. Bei statischen Konzepten hängt die Aufteilung des eingezahlten Kapitals nur von der Restlaufzeit und dem Zinsniveau ab. Mit der Zeit fließt weniger Geld in Aktien und mehr in sichere und feste Geldanlagen. Bei den dynamischen Konzepten hängt die Aktienquote nicht nur von der Restlaufzeit, sondern auch von der Marktsituation ab.

Von den 33 getesteten Anbietern erhielten nur 5 Anbieter das Prädikat empfehlenswert. Zu diesen gehören die Angebote von DWS, Cosmos Direkt und Postbank (PBV). Bei der Auswahl des passenden Riester Sparplans helfen Ihnen gerne unsere Berater.

Fazit: Gerade für jüngere Sparer lohnt sich ein Riester-Fondsparplan. Aufgrund der Wertgarantien und möglicher Kursgewinne ist Riestern mit die derzeit attraktivste Altersvorsorgeform. Zu beachten sind die Höhe der Abschlusskosten der jeweiligen Anbieter.

Die gegebenen Möglichkeiten der staatlich geförderten Altersvorsorge stellen uns vor die Qual der Wahl bei der Auswahl der richtigen Altersvorsorge. Klare Favoriten bei den staatlich geförderten Altersvorsorgen sind Riester und die betriebliche Altersvorsorge. Keine Anlageform kann ein besseres Ergebnis bei den Erträgen regulär erzielen.
Die betriebliche Altersvorsorge hat durch Ihre steuerbefreite Wirkung den Effekt, das im Jahr 2010 bis zu 220€ monatlich direkt aus meinem Bruttogehalt an meine Rentenvorsorge überwiesen werden können. Dabei spare ich den steuer- und sozialversicherungspflichtigen Arbeitnehmeranteil. Dieser ist mein vorsorgewirksamer Sparanteil, welcher im Rahmen der nachgelagerten Besteuerung bei Fälligkeit versteuert werden muss.

Die Riesterrente im Unterschied zur bAV wird aus meinen versteuerten Netto-Einnahmen angelegt. Damit punktet hier die bAV bereits zur den erheblichen Steuervorteil von bis zu 60%. Der Riestersparer kann nun die angelegten Beiträge aber in Rahmen seiner Einkommenssteuererklärung wieder von der Einkommenssteuer absetzen und so ebenfalls einen Steuervorteil realisieren. Im Gegensatz zur betrieblichen Altersvorsorge wird hier aber nur die Lohnsteuer abgesetzt und nicht die enthaltenen Sozialversicherungsabgaben. Des Weiteren wird vom Gesetzgeber die Riesterprämie in den jeweiligen Vertrag gezahlt. Die Prämie in Höhe von 154€ pro Erwachsenem Vertragsinhaber/ Lebenspartner und von 185€ pro Kind im Haushalt, welches ab 2009 geboren wurde.

Fazit: Riester ist besonders attraktiv für Familien mit mehreren Kindern und einem niedrigen Steuersatz, solange die Kinder noch im selben Haushalt wohnen. Für Alterssparer mit wenigen oder keinen Kindern oder einem hohen Steuersatz ist die betriebliche Altersvorsorge attraktiver. Allerdings sollte bei Aufbau einer Altersvorsorge auf die Mehrschichtigkeit der Anlage geachtet werden. Eine reine Vorsorge über eine Riesterrente reicht in der Regel nicht aus. Vielmehr macht es der richtige Mix der Altersvorsorge.

Welche Steuervorteile bietet die Basisrente?

Die private Altersvorsorge ist heute sehr wichtig. Während Arbeitnehmer oftmals die Riester Rente in Anspruch nehmen können und staatliche Zulagen erhalten, können Freiberufler und Selbstständige die Basisrente nutzen, die sicherlich vielen Verbrauchern besser als Rürup Rente bekannt ist. Im Gegensatz zur Riester Rente erhält der Sparer bei der Basisrente keine Zulagen, sondern er kann von Steuervorteilen profitieren. Der Steuervorteil besteht konkret darin, dass die Beiträge, die man in einen Sparvertrag zur privaten Altersvorsorge einzahlt, bis zu einem bestimmten Summe als Sonderausgaben angesetzt werden können. Diese Sonderausgaben reduzieren das Einkommen, auf dessen Grundlage später die zu zahlende Steuer berechnet wird. Ledige können derzeit einen jährlichen Sparbeitrag bis zu 20.000 Euro absetzen, allerdings aktuell (2010) nur bis zu 70 Prozent des jeweiligen Jahresbeitrages. Wer also zum Beispiel jährlich 3.600 Euro in einen Sparvertrag unter Inanspruchnahme der Basisrente einzahlt, kann aktuell 2.520 Euro als Sonderausgaben absetzen. Der Steuervorteil würde hier bei einem angenommenen Steuersatz von 20 Prozent also bei rund 500 Euro jährlich liegen.

Was sollte im Rahmen der Basisrente beachtet werden?

Bevor man sich für die Nutzung der Basisrente als Förderung bzw. als Steuervorteil entscheidet, sollte man einige Aspekte beachten. Es sind beispielsweise nicht alle Arten von Sparverträgen förderungsfähig, sondern der Sparvertrag muss bestimmte Voraussetzungen erfüllen können. Dazu zählt unter anderem auch, dass das Kapital nicht vor Vollendung des 60. Lebensjahres vom Sparer verfügt werden darf. Möchte man also den Sparvertrag vorher auflösen ist zu beachten, dass alle steuerlichen Ermäßigungen, die man aufgrund der Basisrente zuvor erhalten hat, wieder zurück gezahlt werden müssen. Man muss bei der Basisrente also beachten, dass man sein Kapital unter Umständen für eine sehr lange Zeit bindet.

Die Anlage für unsere Testperson sollte aufgrund der langen Laufzeit in fondbasierte Basisrenten-Sparpläne erfolgen. Durchgeführt wurde der Test mit dem LV Lotsen von Softfair.

Folgendes Ergebnis ergab sich im Feld der Spitzenreiter des Vergleiches:

Testsieger unseres Vergleiches wurde nach der kalkulatorischen zu erwartenden Gesamtrente die HDI Lebensversicherungs AG.

Aufgrund der aber nur zu erwartenden Werte der Schätzungen ergab sich bei näherer Betrachtungsweise unserer inoffizieller Sieger auf Basis der Garantierente die AXA mit einer garantierten Rente von 280,14€. Welcher Sparvertrag der geeignete ist, erfahren sie in unserem persönlichen Vergleich für Sie.

Wie in unseren letzten Tests aber auch belegten, gehören häufig die Verlierer im Garantie-Bereich zu den Gewinnern im Bereich der nicht garantierten Gesamtrente.

Hierbei wird von dem Bruttolohn ein Teil in den Vertrag der Altersvorsorge fließen und bis zu 4% im Jahr sind laut der Beitragsbemessungsgrenze steuerfrei. Durch die Entgeltumwandlung entstehen dem Arbeitnehmer, sowie Arbeitgeber steuerliche Vorteile. Bei einem hohen oder mittleren Verdienst, ist diese Anlagemöglichkeit nur von Vorteil.
Sollte der Arbeitnehmer vor Eintritt des Versorgungsfalls in dem Unternehmen ausscheiden, durch Altersgrenze, Invalidität oder Tod, steht ihm oder den Angehörigen eine Anwartschaft zu. Hierzu müssen aber die Unverfallbarkeitsfristen erfüllt sein. Bei einer Entgeltumwandlung steht dem Begünstigten das Geld sofort zu. Ist die betriebliche Altersvorsorge vom Arbeitgeber finanziert worden, der Arbeitnehmer ist über 25 Jahre alt und der Vertrag besteht mindestens 5 Jahre, kann über das Geld auch sofort verfügt werden.

Es gibt fünf Varianten, die dem Arbeitnehmer für die betriebliche Altersvorsorge zur Verfügung stehen. Fordern Sie daher kostenfrei Ihren betriebliche Altersvorsorge Vergleich an.

So genannte Direktzusagen werden häufig von den großen Betrieben genutzt. Hier verpflichtet sich das Unternehmen, dem Arbeitnehmer in der Zukunft die Versorgungsleistungen zu erbringen. Auch bei Unterstützungskassen erbringen die Unternehmen die Versorgungsleistung, hierbei jedoch mit einer selbstständigen Kasse.

Am beliebtesten sind die Direktversicherungen. Der Arbeitgeber schließt für seinen Arbeitnehmer eine Rentenversicherung ab. Der Arbeitnehmer ist der Begünstigte und der Arbeitgeber der Versicherungsnehmer. Auch vermögenswirksame Leistung kann in den Altersvorsorge Vertrag fließen.

Die Redaktion von Riester.tv hat in einem eigenen Test den Bereich der klassischen Riester Rente als konservative Anlagestrategie für die Altersvorsorge untersucht. Es wurden hierbei folgende Produktanbieter in den Test einbezogen:

- Axa Twin Star Riester Rente Klassik Tarif IRG2
- Alte Leipziger Tarif RV 50
- Volkswohl Bund Tarif ASR
- Allianz Lebensversicherung Tarif ARS1UM
- Iduna Vereinte Lebensversicherungen Tarif NR
- Nürnberger Lebensversicherung Tarif NR 2507
- Hanse Merkur Tarif AR7M
- Swiss Life Tarif 880

Verglichen wurde für Kunde 1, männlich, 34 Jahre, Jahresbruttoeinkommen von 40.000€ und einer geplanten Beitragsdauer von 31 Jahren. Unserer zweiter Kunde war weiblich, 24 Jahren, Jahresbruttoeinkommen 40.000€ und einer geplanten Beitragsdauer von 39 Jahren. Berechnet wurde eine Altersvorsorge mit dem Mindestbeitrag für die volle Zulage. Als Beitrag für Kunde 1 und 2 ergibt sich entsprechend der Vorgaben eine Rate von 107,67€.

*Die möglichen Leistungen inkl. Überschussbeteiligung können nicht garantiert werden.

*Die möglichen Leistungen inkl. Überschussbeteiligung können nicht garantiert werden.

Fazit: Klarer Sieger unseres Test von Riester Renten Klassisch ist die AXA Versicherung mit Ihrem Produkt Twin Star Riester Renkte Klassik. Twin Star konnte in den Bereichen der garantierten Rentenzahlung sowie der möglichen Rentenhöhe aufgrund aktueller Prognosewerte klar punkten und hob sich deutlich vom Feld der Mitbewerber ab. Keine der getesteten Riester Klassik Produkte konnte höhere Erträge erzielen. Unsere Empfehlung anhand der Testwerte fällt ganz klar auf unseren Testsieger Axa Twin Star.

Eigenen Test machen:

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